{"id":2548,"date":"2022-10-20T12:25:41","date_gmt":"2022-10-20T17:25:41","guid":{"rendered":"http:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/?p=2548"},"modified":"2025-03-31T12:42:26","modified_gmt":"2025-03-31T18:42:26","slug":"administracion-financiera-estrategica","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/administracion-financiera-estrategica\/","title":{"rendered":"Sencillos Pasos para Hacer un Plan Financiero Eficaz"},"content":{"rendered":"<p style=\"text-align: justify;\">La <strong>Planificaci\u00f3n Financiera Estrat\u00e9gica<\/strong>\u00a0es una medida que se implementa con mayor frecuencia en las empresas.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Este esquema implica una secuencia definida de pasos que abarca la gama completa de las finanzas de la empresa, desde el establecimiento de objetivos y la identificaci\u00f3n de recursos, an\u00e1lisis de datos y la toma de decisiones para <a href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/6-consejos-para-minimizar-los-riesgos-financieros\/\">evitar los riesgos financieros.<\/a><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">El t\u00e9rmino \u00abestrat\u00e9gico\u00bb, significa que este enfoque de la gesti\u00f3n financiera tiene un horizonte a largo plazo, algo que puede lograrse a trav\u00e9s de la toma de decisiones financieras.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><a href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-1.png\"><img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-2549\" src=\"http:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-1.png\" alt=\"Toma de decisiones financieras\" width=\"626\" height=\"469\" srcset=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-1.png 512w, https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-1-300x225.png 300w\" sizes=\"(max-width: 626px) 100vw, 626px\" \/><\/a><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">En el nivel m\u00e1s fundamental <span style=\"color: #000000;\">la administraci\u00f3n financiera <\/span>se ocupa de la gesti\u00f3n de los activos, pasivos, ingresos, rentabilidad y flujo de caja de la organizaci\u00f3n.<\/p>\n<hr \/>\n<h4>\u00a0 Art\u00edculos relacionados<\/h4>\n<p><a href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/\">Proveedor de facturaci\u00f3n Electr\u00f3nica m\u00e1s usado en M\u00e9xico<\/a><\/p>\n<hr \/>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Pero la creaci\u00f3n de un plan financiero estrat\u00e9gico va un paso m\u00e1s all\u00e1 para asegurar que la organizaci\u00f3n siga en camino para alcanzar sus metas a corto y largo plazo, al tiempo que maximiza el valor para sus accionistas o due\u00f1os.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Los puntos centrales de este esquema\u00a0 son el <strong>establecimiento de objetivos,<\/strong> la identificaci\u00f3n de recursos, prioridades, an\u00e1lisis de datos y la toma de decisiones financieras para el seguimiento de la variaci\u00f3n entre los resultados reales, los presupuestados y la identificaci\u00f3n de variaciones.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">El objetivo real y final de crear una <strong>Administraci\u00f3n Financiera <\/strong>Estrat\u00e9gica es simple: la optimizaci\u00f3n para aumentar las ganancias de la empresa.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Este dinamismo tiene sus ra\u00edces en dos atributos principales:<\/p>\n<ol>\n<li style=\"text-align: justify;\">Las empresas que son eficaces en el cumplimiento de las necesidades de la sociedad obtendr\u00e1n mejores resultados en relaci\u00f3n con el capital empleado.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">La gente va a elegir a las empresas que ofrecen la posibilidad de mayor retorno.<\/li>\n<\/ol>\n<p><a href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-2.png\"><img decoding=\"async\" class=\"wp-image-2550 aligncenter\" src=\"http:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-2.png\" alt=\"Etapas de la planeaci\u00f3n estrat\u00e9gica para hacer un plan financiero\" width=\"428\" height=\"356\" srcset=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-2.png 693w, https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-2-300x249.png 300w\" sizes=\"(max-width: 428px) 100vw, 428px\" \/><\/a><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Combinando esos atributos, vemos que las empresas que cumplen con las necesidades m\u00e1s importantes de la sociedad, son los m\u00e1s indicadas para reinvertir parte de sus ganancias y para atraer capital adicional, por lo tanto ser\u00e1n capaces de crecer.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Esto implica que los directivos y due\u00f1os de negocios deber\u00e1n de mirar en ambos direcciones, el <strong>estado financiero interno<\/strong> de su empresa y el estado externo de la industria; todo ello para mejorar la salud financiera de la organizaci\u00f3n.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h2><strong><u>Aspectos Internos y Externos<\/u><\/strong><\/h2>\n<h3><strong>El Aspecto Interno \u00a0analiza la Relaci\u00f3n entre la Organizaci\u00f3n y sus Empresas Constituyentes:<\/strong><\/h3>\n<ul>\n<li>Actuar con Inteligencia Financiera, identificando oportunidades oportunidades para invertir, ya sea en activos materiales e inmateriales.<\/li>\n<li>Evaluar los probables rendimientos generados por cada oportunidad.<\/li>\n<li>Desplegar fondos de apoyo que pueden ser viables.<\/li>\n<\/ul>\n<h3><strong>El Aspecto Externo tiene que ver con la Relaci\u00f3n entre la Empresa y el Mercado de Capitales:<\/strong><\/h3>\n<ul>\n<li style=\"text-align: justify;\">La identificaci\u00f3n de las fuentes de fondos disponibles para la organizaci\u00f3n, que van desde pr\u00e9stamos y combinaci\u00f3n de capitales hasta inversi\u00f3n externa.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Evaluar las expectativas de recompensa probables de los proveedores, en forma de intereses, impuestos y dividendos.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">El empleo de la combinaci\u00f3n de fuentes, que se consideran para minimizar el retorno promedio general esperada (tambi\u00e9n conocido como el costo del capital).<\/li>\n<\/ul>\n<p style=\"text-align: center;\"><span style=\"color: #3366ff;\"><b><p style=\"text-align: center;\"><a href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-7588\" src=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/No-sabes-por-donde-empezar.jpg\" alt=\"\" width=\"670\" height=\"335\" srcset=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/No-sabes-por-donde-empezar.jpg 800w, https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/No-sabes-por-donde-empezar-300x150.jpg 300w, https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/No-sabes-por-donde-empezar-768x384.jpg 768w\" sizes=\"(max-width: 670px) 100vw, 670px\" \/><\/a><\/p><\/b><\/span><\/p>\n<h2 style=\"text-align: justify;\"><strong>Proceso de una Planeaci\u00f3n Financiera Estrat\u00e9gica<\/strong><\/h2>\n<p style=\"text-align: justify;\">Desarrollar un esquema de este tipo implica muchos aspectos a considerar. Las grandes empresas invierten grandes sumas en crear una estrategia que al final brinde resultados.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Por ejemplo si en un principio espera un retorno del 15%, no tiene sentido invertir en un proyecto que ofrece la perspectiva de un retorno del 12%.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">En las peque\u00f1as y medianas empresas la planificaci\u00f3n financiera estrat\u00e9gica puede ser m\u00e1s sencilla, pero debe reunir los mismos componentes, los cuales a continuaci\u00f3n te presentamos:<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h2><strong><u>Elementos de la Planificaci\u00f3n <\/u><\/strong><\/h2>\n<h3><span style=\"color: #3083b3;\"><strong><u>Estados Financieros <\/u><\/strong><\/span><\/h3>\n<p>Conocer los estados financieros actuales de la empresa es un punto fundamental, para ello se requiere presentar balances, cuentas de resultados y otros estados proforma (es decir previstos), describiendo las fuentes y los empleos de tesorer\u00eda. En base a este estado se proyectara los objetivos principales de crecimiento.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-3.png\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-2551\" src=\"http:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-3.png\" alt=\"An\u00e1lisis de estados financieros\" width=\"429\" height=\"322\" srcset=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-3.png 512w, https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-3-300x225.png 300w\" sizes=\"(max-width: 429px) 100vw, 429px\" \/><\/a><\/p>\n<h3><strong><u>Inversiones de Capital y Estrategia de Negocio<\/u><\/strong><\/h3>\n<p style=\"text-align: justify;\">El plan describir\u00e1 la inversi\u00f3n de capital planificada, normalmente clasificada por categor\u00edas (inversi\u00f3n por reemplazamiento, por expansi\u00f3n, por nuevos productos, por inversiones obligadas etc.); las descripciones de este punto podr\u00edan cubrir tambi\u00e9n \u00e1reas como esfuerzo en investigaci\u00f3n y desarrollo, pasos a seguir para incrementar la productividad, dise\u00f1o y comercializaci\u00f3n de nuevos productos y estrategia de precios.<\/p>\n<h3><strong><u>Financiamiento <\/u><\/strong><\/h3>\n<p style=\"text-align: justify;\">Este aspecto es el m\u00e1s diversificado, cada empresa tiene especificaciones \u00fanicas, existen empresas que disponen una amplia flexibilidad financiera para realizar las operaciones, gracias a sus activos y capacidad de endeudamiento, sin embargo hay algunas que tendr\u00edan que recurrir a la venta de t\u00edtulos o convenios para conseguir capital.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h2 style=\"text-align: justify;\"><strong><u>Aspectos a Considerar Durante la Planificaci\u00f3n <\/u><\/strong><\/h2>\n<ul>\n<li style=\"text-align: justify;\"><strong>Previsi\u00f3n:<\/strong> Se debe contemplar lo probable y lo improbable, sea de beneficio o perjuicio para la empresa.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\"><strong>Financiaci\u00f3n Optima:<\/strong> Hacer frente a los asuntos sin resolver y arreglarlos, esto implica adaptar ingresos, costos, costo de capital, tasa de retorno, etc.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\"><strong>Observaci\u00f3n y An\u00e1lisis:<\/strong> Observar si ha sido viable el camino que se ha tomado, y si no es as\u00ed, analizar las causas para tratar de hacer las modificaciones que sean necesarias.<\/li>\n<\/ul>\n<p style=\"text-align: justify;\">Como no existe una teor\u00eda que lleve a una \u00f3ptima estrategia financiera, la planificaci\u00f3n se realiza mediante procesos de prueba y error. Por ello lo mejor es trabar en varios planes estrat\u00e9gicos, mismos que emplearan modelos de planificaci\u00f3n que permiten prever las consecuencias futuras, esto permitir\u00e1 desarrollar mejores estrategias en el futuro.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Una vez que se han establecido su factibilidad, es tiempo de analizar las diversas estrategias planteadas, esto permitir\u00e1 hacer un estimado del costo e ingreso de cada una de las posibilidades para crear un estimado de los gastos y las ganancias derivados del paquete de <strong>estrategias.<\/strong><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">En base a la informaci\u00f3n recabada se procede a la planeaci\u00f3n, la cual deber\u00e1 contener los siguientes elementos:<\/p>\n<ul>\n<li style=\"text-align: justify;\">Fuentes de ingresos actuales y potenciales.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Hacer un estimado conservador de los ingresos que se recibir\u00e1n durante el per\u00edodo cubierto por el plan.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Analizar los gastos actuales y potenciales para las estrategias seleccionadas.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Hacer un estimado conservador de los gastos a efectuar.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Calcular si los ingresos anticipados cubrir\u00e1n los gastos.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Revisar las estrategias y actividades tantas veces como sea necesario, para asegurar la salud financiera del programa.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Preparar estimados detallados de los gastos e ingresos a\u00f1o por a\u00f1o.<\/li>\n<\/ul>\n<p style=\"text-align: justify;\">Una vez que se finaliza el plan financiero, se puede preparar el presupuesto del a\u00f1o siguiente tomando como base el plan actual.<\/p>\n<p style=\"text-align: center;\"><span style=\"color: #3366ff;\"><span style=\"font-weight: 400;\">\u00a0<\/span><b><\/b><\/span><\/p>\n<h2><strong><u>Pasos Finales en el Proceso de Planeaci\u00f3n <\/u><\/strong><\/h2>\n<p style=\"text-align: justify;\">Una vez concluido el <strong>plan financiero,<\/strong> es posible realizar un plan de trabajo y un presupuesto para el a\u00f1o siguiente; el plan de trabajo incluye las estrategias y actividades sobresalientes del plan estrat\u00e9gico, y describe en detalle c\u00f3mo se implementar\u00e1n durante el a\u00f1o siguiente; el presupuesto se basa en el plan financiero y detalla informaci\u00f3n sobre las fuentes y monto de utilidades, as\u00ed como sobre los gastos para el siguiente per\u00edodo.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><a href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-4.png\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-2552\" src=\"http:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-4.png\" alt=\"Planificaci\u00f3n financiera estrat\u00e9gica\" width=\"430\" height=\"322\" srcset=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-4.png 640w, https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/08\/IMAGEN-4-300x225.png 300w\" sizes=\"(max-width: 430px) 100vw, 430px\" \/><\/a><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">El realizar un plan financiero, permite a los directivos y due\u00f1os de empresas conocer un estimado m\u00e1s exacto de los gastos que deben recortarse para darle prioridad a programas y actividades que est\u00e9n brindando mejores resultados, adem\u00e1s de evaluar si los objetivos financieros se han alcanzado y <strong>planificar estrategias<\/strong> futuras para la empresa.<\/p>\n<p>Fuente: <span style=\"color: #3083b3;\"><strong><a style=\"color: #3083b3;\" href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Factura-e<\/a><\/strong><\/span><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<hr \/>\n<h4>Art\u00edculos relacionados<\/h4>\n<ul>\n<li>Conoce uno de los mejores <a href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/sistema-facturacion-electronica\/\">sistemas de facturaci\u00f3n electr\u00f3nica en M\u00e9xico<\/a>.<\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/www.factura-e.mx\/blog\/que-es-crowdfunding\/\">Qu\u00e9 es el Crowdfunding<\/a> y c\u00f3mo funciona<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>La Planificaci\u00f3n Financiera Estrat\u00e9gica\u00a0es una medida que se implementa con mayor frecuencia en las empresas. 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